2018年自考《风险管理》模拟试题二

一、单选题

1、下列说法正确的是（    ）

A.通常所说的资本是指经济资本，即账面资本

B.会计资本包括实收资本或普通股、优先股等

C.商业银行与其他行业相比，融资杠杆比较低

D.资本金又称为保护债务人，使债务人免遭风险损失的缓冲器

2、资本充足率是指资本对风险加权资产的比率，这里的资本是指（    ）。

A.监管资本    B.会计资本    C.经济资本    D.实收资本

3、下列说法错误的是（    ）。

A.监管资本被区分为核心资本和附属资本

B.《巴塞尔新资本协议》将资本充足率定义为资本与风险加权资产加上12.5倍市场风险及操作风险资本要求的比率

C.对于信用风险、市场风险、操作风险，商业银行都可以采用标准法来计量

D.《巴塞尔新资本协议》规定国际活跃银行的整体资本充足率不得低于4%

4、下列哪种资本完全取决于商业银行实际风险水平的高低？（    ）

A.监管资本    B.会计资本    C.经济资本    D.实收资本

5、下列关于RA.ROC.公式的表述错误的是（    ）。

A.RA.ROC.=（收益—预期损失）/经济资本（或非预期损失）

B.整个公式衡量的是经济资本的使用效益，正常情况下其结果应当小于商业银行的资本成本

C.RA.ROC.着重强调商业银行通过承担风险而获得的收益是有成本的

D.无论是在单笔业务层面上，还是在资产组合层面上，RA.ROC.等经风险调整的业绩评估方法已得到广泛应用

二、多选题

1、关于商业银行资本的作用，下列说法正确的是（    ）。

A.资本为商业银行提供融资    B.吸收和消化损失

C.限制商业银行过度业务扩张和风险承担    D.维持市场信心

2、附属资本又成为二级资本，主要包括（    ）。

A.重估储备    B.公开储备    C.混合性债务工具    D.普通贷款储备

3、下列关于经济资本说法正确的是（    ）。

A.会计资本的数量应不小于经济资本的数量

B.监管资本呈现出逐渐向经济资本靠拢的趋势

C.经济资本配置既有助于提高商业银行风险管理水平，又有助于商业银行制定科学的业绩评估体系

D.商业银行的整体风险水平的高低，与经济资本无关

4、RA.ROC.等经风险调整的业绩评估方法在商业银行内部哪些层面得到广泛应用？（    ）

A.单笔业务    B.资产组合    C.商业总体层面    D.高级管理层

5、以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法的作用在于（    ）。

A.克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷

B.有利于在银行内部建立正确的激励机制    C.实现经营目标与绩效考核的协调一致

D.能给商业银行带来利润最大化

三、判断题

1、股本收益率（ROE.）和资产收益率（ROA.）这两项指标被广泛用于衡量商业银行的盈利能力，但却无法全面、深入地揭示商业银行在盈利的同时所承担的风险水平。（    ）

2、经风险调整的资本收益率是指经非预期损失和以经济资本计量的预期损失调整后的收益率。（    ）

3、商业银行与其他行业相比是以负债经营为特色的，其资本较多，融资杠杆率较低。（    ）

4、《巴塞尔资本协议》首次提出了资本充足率监管的国际标准，并且提出了合格监管资本的范围。（    ）

5、对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、内部评级初级法或高级计量法。（    ）