全国2005年4月高等教育自学考试

商业银行业务与经营试题

课程代码：00072

一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。

1.商业银行的二级储备是指(　　　)

A.存放中央银行款项 B.存放银行同业款项

C.短期证券投资 D.中长期证券投资

2.在商业银行的收入中，属于手续费收入的有(　　　)

A.支付给存款客户的利息

B.从贷款客户收回的贷款利息

C.汇款业务收取的费用

D.拆借利息支出

3.根据规定，我国银行汇票的付款期限为(　　　)

A.1个月 B.2个月

C.3个月 D.6个月

4.现代租赁业务发展到成熟阶段的标志是(　　　)

A.融资性租赁 B.服务性租赁

C.杠杆性租赁 D.收益合成租赁

5.关于商业银行的职能，描述不正确的是(　　　)

A.信用中介职能 B.支付中介职能

C.信用创造职能 D.清算中心职能

6.商业银行的被动负债是指(　　　)

A.同业拆借 B.向中央银行借款

C.存款类负债 D.大额可转让定期存单

7.商业银行在经营中面临的信用风险是指(　　　)

A.由各种自然灾害、意外事故等引起的风险

B.由于激烈的同业竞争带来的风险

C.由于债务人无法清偿债务而使银行蒙受损失的风险

D.由于市场利率变化带来的风险

8.关于同业拆借，叙述正确的是(　　　)

A.拆借双方仅限于商业银行

B.拆入资金只能用于发放流动资金贷款

C.隔夜拆借一般不需要抵押

D.拆借利率由中央银行预先规定

9.《巴塞尔协议》要求银行的最低资本限额为银行风险资产的(　　　)

A.4% B.7% C.8% D.9%

10.外汇牌价买价和卖价的差价一般在(　　　)

A.1‰—3‰ B.2‰—5‰

C.3‰—5‰ D.5‰—7‰

11.发行股票时，股票实际销售价格超过面值的溢价部分是商业银行资本构成中的(　　　)

A.留存盈余 B.资本盈余

C.营业盈余 D.未分配利润

12.在利率敏感性缺口管理中，资金正缺口的最大值出现在(　　　)

A.利率达到最高点 B.利率达到最低点

C.保持长期稳定的利率水平 D.利率即将达到最高点

13.在商业银行的主要财务报表中，反映银行一定时期内财务状况的是(　　　)

A.资产负债表 B.现金流量表

C.损益表 D.利益分配表

14.历史上第一家资本主义股份制商业银行建立于(　　　)

A.1407年 B.1609年

C.1619年 D.1694年

15.信贷集中是指银行未经特别批准，向一个借款人发放的、贷款金额超过资本金一定比例的贷款，该比例一般为(　　　)

A.20% B.25% C.30% D.35%

16.关于呆账准备金，叙述正确的是(　　　)

A.提取目的是弥补贷款损失

B.呆账准备金的提取应在损失实际发生、需要冲销贷款时进行

C.普通呆账准备金反映了贷款的真实损失程度

D.贷款质量高，呆账准备金就多

17.西方商业银行的短期证券投资占其购入证券的比重一般为(　　　)

A.20% B.25% C.30% D.35%

18.反映商业银行资金实力的主要财务比率指标是(　　　)

A.存款资产比率 B.短期可销售证券与总资产的比率

C.资本风险比率 D.备付金比率

19.关于出口信贷，描述不正确的是(　　　)

A.主要包括卖方信贷和买方信贷两种形式

B.一般用于大型成套设备的出口

C.只对出口方具有较大吸引力

D.属于中长期信贷

20.银行在进行盈利资产定价时，最适宜选用的负债成本分析方法是(　　　)

A.历史加权平均成本法 B.单一资金的边际成本分析法

C.加权平均边际成本分析法 D.有关成本法

二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)

在每小题列出的五个备选项中有二至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。

21.关于票据发行便利，说法正确的是(　　　 )

A.如果票据发行人是银行，票据通常采用短期存款形式

B.如果票据发行人是一般企业，票据通常采用本票形式

C.银行承诺提供发行便利的期间往往达到5年—7年

D.票据发行便利属于表外业务

E.票据发行便利的票据属于短期信用性质

22.关于外汇市场，描述正确的是(　　　 )

A.专门从事外汇买卖的市场

B.包括批发市场，即金融机构之间的同业外汇买卖市场

C.包括零售市场，即顾客之间买卖外汇的市场

D.包括各金融机构与顾客之间进行交易的外汇零售市场

E.可以减少汇率变动风险

23.进行现金资产管理应当坚持的原则是(　　　 )

A.适度存量控制原则 B.分散风险原则

C.适时流量调节原则 D.安全性原则

E.盈利性原则

24.商业银行用未分配利润增加资本金的优点主要包括(　　　 )

A.节省股票发行费用 B.减少银行的不良资产

C.股东不必为此缴纳个人所得税 D.不减弱原有股东对银行的控制权

E.增加投资者的投资欲望

25.信托业务涉及的基本关系人包括(　　　 )

A.委托人 B.受托人

C.代理人 D.担保人

E.受益人

26.商业银行的资产管理理论包括(　　　 )

A.商业贷款理论 B.负债管理理论

C.资产负债综合管理理论 D.资产转移理论

E.预期收入理论

27.按总行职能不同，商业银行分行制的形式包括(　　　 )

A.总行制 B.持股公司制

C.总管理处制 D.单一制

E.连锁制

28.信用卡的主要功能是(　　　 )

A.转账结算 B.汇兑

C.消费贷款 D.储蓄

E.代客理财

29.中央银行对商业银行进行资产负债比例管理的目标包括(　　　 )

A.保持金融市场的稳定 B.保护银行体系的安全稳定

C.保护存款人的利益 D.保护银行的利益

E.保护银行同业间的公平竞争

30.在对贷款进行定价时，一个完整的贷款利率必须包括的内容是(　　　 )

A.银行筹集足够的可贷资金的成本

B.银行的经营成本

C.银行对违约风险所进行的必要补偿

D.银行贷款的适当利润

E.银行管理人员的能力大小

三、简答题(本大题共5小题，每小题7分，共35分)

31.简述商业银行进行流动性管理的原则。

32.商业银行在发放个人贷款时，应如何确定所需评估的资产范围?

33.简述商业银行越来越多地参与投资银行业务这一趋势的原因。

34.简述20世纪70年代以来，西方国家商业银行负债结构的变化及其原因。

35.简述商业银行代理融通业务中通常涉及的当事人及其相互关系。

四、计算题(本大题共2小题。第36小题6分，第37小题4分，共10分)

36.已知A银行1个月内的利率敏感性资产为45000万元，1个月内的利率敏感性负债为60000万元;B银行1个月内的利率敏感性资产为50000万元，1个月内的利率敏感性负债为55000万元。试计算A、B两家银行1个月内的利率敏感比率和利率敏感性缺口，并说明A、B两家银行中哪个利率风险更大。(计算结果在小数点后保留2位)

37.银行预计贷款增量为5000万，存款增量为3500万，应缴存款准备金增量300万，则该银行资金头寸的需要量是多少?

五、论述题(本题15分)

38.如何理解商业银行表外业务存在的风险?为防范风险，商业银行和金融监管当局应采取哪些措施?